A NAV az eÁFA-ról kérdez: hol tart az átállás, és te hol tartasz?

Mit jelent ez nálad?

Vállalatoknak

Vállalatként az első kérdés az, hogy melyik csatornán adod be a 2026. decemberi vagy IV. negyedéves bevallást. Minden további teendő ettől a döntéstől függ.

Webes felület: a NAV a rendelkezésére álló adatokból bevallástervezetet készít, amelyet ellenőrzöl, szükség esetén módosítasz, majd beküldesz. Egyszerűbb, főként belföldi ügyletkörnél jellemzően ez a leggyorsabb megoldás.

XML-feltöltés: a saját rendszeredben előállított eÁFA-XML-t töltöd fel. A mellékletek adatainak már az XML-ben szerepelniük kell, a felületen utólag nem pótolhatók.

M2M: az ERP vagy a bevallási szoftver gépi kapcsolaton küldi az analitikát. Ehhez technikai felhasználó, interfész-jogosultság, adókód-megfeleltetés és tesztelés szükséges, amit érdemes időben elkezdeni. A regisztráció lépései

Bármelyik mellett döntesz, a döntést érdemes még a decemberi zárás előtt meghozni, és egy korábbi időszakon kipróbálni.

Könyvelőirodáknak

Könyvelőirodaként nem egyetlen bevallásra kell felkészülni, hanem a teljes ügyfélkörre: a havi és a negyedéves bevalló ügyfelek első eÁFA-bevallása ugyanarra a határidőre, 2027. január 20-ra esik.

Ügyfélkör: csoportosítsd az ügyfeleket csatorna szerint. Kinél elegendő a webes felület, és kinél indokolt az XML-feltöltés vagy az M2M a volumen, a forrásrendszerek vagy az ügyletek összetettsége miatt?

Jogosultságok: ellenőrizd ügyfelenként. Az eÁFA-ban a műveleti jogosultság és gépi beküldésnél az interfész-hozzáférés külön beállítás. Ha a hiány csak januárban derül ki, az a határidő tartását veszélyezteti.

Könyvelőprogram: tisztázd, hogy a használt program melyik eÁFA-verziót és csatornát támogatja, és mikortól. Ebből derül ki, hol van szükség más megoldásra.

Kérdőív: a NAV felmérése kifejezetten a könyvelőknek szól. Ha az irodában már van tapasztalat az eÁFA-val, érdemes leírni: a hivatal ez alapján dönt arról, hol nyújt támogatást.

Hogyan segít a SimplyX a könyvelőirodáknak?

Hol tartasz az eÁFA-átállásban?

Válaszd ki, vállalatként vagy könyvelőirodaként töltöd ki, és jelöld a mostani állapotot. A végén a válaszaid alapján sorba rendezve látod, hol érdemes kezdeni.

1. Eldöntöttétek, melyik eÁFA-csatornán adjátok be az első bevallást?
   • Még nem — Először a csatornát válaszd ki: ettől függ, milyen regisztráció, jogosultság és előkészítés kell. (Útvonalválasztó)
   • Van jelöltünk, de nincs véglegesítve — Rögzítsd a döntést és az indokát — volumen, forrásrendszerek, az ügyletek összetettsége. A többi lépés erre épül.
   • Igen, döntöttünk
2. Vállalatoknak: Tudjátok, mely rendszerekből áll össze az áfabevallás adata?
   • Még nem gyűjtöttük össze — Készíts listát a forrásrendszerekről és arról, ki felel az egyes adatokért. Az eÁFA-analitika bizonylatszintű, ezért minden forrásnak látszania kell benne.
   • A fő források ismertek — Egészítsd ki a listát a kivételekkel: manuális korrekciók, időszakon kívüli tételek, külön rendszerből érkező bizonylatok.
   • Teljes adat- és felelősségtérképünk van
3. Könyvelőirodáknak: Csoportosítottátok az ügyfeleket csatorna és összetettség szerint?
   • Még nem — Kezdd a nagy volumenű, külföldi ügyletes vagy több forrásrendszerű ügyfelekkel — náluk a legnagyobb az átállás munkaigénye.
   • Részben — Rögzítsd ügyfelenként a csatornát, a felelős munkatársat és a próba időszakát.
   • Igen, ügyfelenként rögzítve
4. Vállalatoknak: Elkészült az ERP-áfakódok és a NAV-adókódok megfeleltetése?
   • Még nem kezdtük el — Kezdd a leggyakoribb ügylettípusokkal, és külön jelöld, ahol egy belső áfakódhoz több NAV-adókód is tartozhat. (Mi az adókód?)
   • A gyakori esetekre kész — Nézd át a kivételeket, és ellenőrizd a megfeleltetést egy lezárt időszak valós adatain.
   • Kész és tesztelt
5. Könyvelőirodáknak: Tudjátok, mit támogat a használt könyvelőprogram az eÁFA-ban?
   • Nem tudjuk — Kérj írásos választ arról, melyik eÁFA-verziót és csatornát támogatja a program, és mikortól. Enélkül a január nem tervezhető.
   • Részben — Kérdezz rá a hiányzó részletekre: melléklapok, önellenőrzés, a NAV-visszajelzések kezelése.
   • Igen, írásban megvan
6. Vállalatoknak: Rendben vannak az eÁFA-jogosultságok?
   • Még nem foglalkoztunk vele — Nézd végig a regisztrációt: a technikai felhasználó, a kulcsok és az eÁFA-jogosultságok külön lépések, más-más felületen. (eÁFA M2M regisztráció lépésről lépésre)
   • Folyamatban — Ellenőrizd a regisztráció minden lépését, a kulcsokkal és az interfész-hozzáféréssel együtt. (eÁFA M2M regisztráció lépésről lépésre)
   • Beállítva és kipróbálva
7. Könyvelőirodáknak: Megvannak ügyfelenként a jogosultságok az eÁFA-ban?
   • Még nem néztük — Ellenőrizd ügyfelenként. Ha januárban derül ki, hogy valahol hiányzik, az a határidőt veszélyezteti. (eÁFA M2M regisztráció lépésről lépésre)
   • Az ügyfelek egy részénél — Készíts listát a hiányzó jogosultságokról, és egyeztesd időben az érintett ügyfelekkel.
   • Minden ügyfélnél rendben
8. Próbáltatok már beküldést tesztkörnyezetben vagy egy lezárt időszakon?
   • Még nem — Válassz egy lezárt időszakot, és futtasd végig rajta a folyamatot. XML esetén előbb séma szerint ellenőrizd a fájlt. (XML-ellenőrző)
   • Részben, egyedi esetekkel — Bővítsd a próbát a kivételes esetekre: önellenőrzés, helyesbítés, melléklapot igénylő adókódok.
   • Igen, teljes időszakon
9. Tudjátok, mi a teendő, ha a NAV hibát vagy figyelmeztetést ad vissza?
   • Nincs kidolgozva — Nézd át, milyen üzeneteket adhat vissza a rendszer, és jelölj ki felelőst a kezelésükre. (Az eÁFA validációs üzenetei, kereshetően)
   • Eseti alapon kezeljük — Rögzítsd, melyik üzenettípusért ki felel, és mennyi idő alatt kell reagálni rá. (Az eÁFA validációs üzenetei, kereshetően)
   • Van felelős és eljárás
10. Tudjátok, mikor számít a bevallás ténylegesen benyújtottnak?
    • Nem — M2M-en a feltöltött analitika sikeres feldolgozása után külön lépésben kell benyújtani a bevallást. Benyújtás után a beküldött analitika nem vonható vissza; javítani önellenőrzéssel lehet.
    • Nagyjából — Rögzítsd a folyamatban, ki és mikor indítja a benyújtást, és hogyan ellenőrzitek utána az állapotát.
    • Igen, a folyamatunkban rögzítve
11. Könyvelőirodáknak: Beosztottátok a január 20-i csúcsot?
    • Még nem — Ütemezd a decemberi zárást úgy, hogy az első eÁFA-bevallások ne az utolsó napokra torlódjanak. A legösszetettebb ügyfelekkel kezdj.
    • Van tervünk, de nincs kapacitásra bontva — Bontsd le munkatársakra és hetekre, számolva a NAV-visszajelzések kezelésével is.
    • Igen, ütemezve

• Vállalatoknak: Feltárás: Most a helyzetkép a legfontosabb. Több alapkérdés még nyitott. Ez még nem ok az aggodalomra, de a sorrend számít: előbb a csatorna és az adatforrások, utána a jogosultságok és a próba. A lenti tennivalók a válaszaid alapján sorba rendezve mutatják, hol kezdj. Csatorna kiválasztása · Hogyan működik az eÁFA M2M?
• Vállalatoknak: Úton: Az alapok megvannak, a kockázat a részletekben van. A döntések nagy része megszületett, de maradtak nyitott pontok, amelyek éles beküldésnél, január 20. körül derülnének ki. Egy lezárt időszakon végigfuttatott próba a leggyorsabb módja, hogy most kerüljenek elő. eÁFA M2M regisztráció · XML-ellenőrző
• Vállalatoknak: Próbára kész: Jó helyen tartasz — most a teljes próba jön. A folyamat elemei megvannak. Futtass végig egy teljes időszakot a beküldéstől a benyújtásig, és rögzítsd, ki mit tesz, ha a NAV hibát jelez. Így a januári bevallás már rutin lesz. SimplyX ajánlatkérés: konzultáció vagy próbaidőszak · Validációs üzenetek
• Könyvelőirodáknak: Feltárás: Először az ügyfélkör térképe kell. Irodai szinten még sok kérdés nyitott. A legtöbbet az ügyfelek csoportosítása hozza: ebből látszik, hol elég a webes felület, és hol kell több előkészítés. A lenti tennivalók a válaszaid alapján sorba rendezve mutatják, hol kezdj. Csatorna kiválasztása · SimplyX könyvelőirodáknak
• Könyvelőirodáknak: Úton: Az iroda halad, de a januári csúcs még kockázat. Az alapdöntések megvannak, de egy-egy ügyfélnél vagy lépésnél maradt hiány. Január 20-án ezek egyszerre jelentkeznének, ezért most érdemes pótolni őket, egy-két ügyfélen végigvitt próbával kezdve. SimplyX könyvelőirodáknak · eÁFA M2M regisztráció
• Könyvelőirodáknak: Próbára kész: Az iroda felkészült — most a teljes ügyfélkörre kell kiterjeszteni. A döntések és a jogosultságok rendben vannak. A következő lépés, hogy a próbát több ügyfélnél is végigvigyétek, és kiderüljön, elegendő-e a kapacitás a januári, egy időben esedékes bevallásokra. SimplyX ajánlatkérés: konzultáció vagy próbaidőszak · SimplyX könyvelőirodáknak